Directie | Doel | Maximale omvang | Saldo | Toelichting mutaties | Beoordeling niveau |
---|---|---|---|---|---|
Algemene Egalisatiereserve (AER) | Deze reserve dient ter dekking van het opvangen van onvoorziene verliezen op de korte en lange termijn | 32.757 | In 2020 zijn de volgende mutaties begroot: | Nog te bezien in het totaal van het weerstandsvermogen | |
Vastgoed verkoopopbrengst tbv bezuinigingen | Deze reserve dient om de opbrengsten van het afstoten van vastgoed in enig jaar aan een bezuinigingstaakstelling van een volgende jaar toe te rekenen en tijdelijk te reserveren. | 0 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Gresco | Deze reserve dient als egalisatiereserve voor de resultaten van Gresco | 0 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
ICT modules vastgoedmanagement | 163 | Er zijn geen mutaties begroot. | |||
Aandelen Essent NV | Deze reserve dient als tegenwaarde ontvangen aandelen EGD bij overgang EGG naar EGD (nu: Essent). | 1.345 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Extra beleid | Deze reserve dient om de nog te besteden extra beleidsgelden op te nemen. | 0 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Regio Specifiek Pakket ZZL | Deze reserve dient om Projecten uit het Regio Specifiek Pakket Zuiderzeelijn (RSP-ZZL) te financieren. | 9.400 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Martiniplaza BV | Deze reserve is ingesteld bij de herwaardering van de aandelen van Martiniplaza BV. | 3.916 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Ten Boer | Deze reserve dient om de voor en nadelen in de samenwerking met Ten Boer te worden verrekenen. | 0 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Frictiekosten bezuinigingen | Deze reserve dient om incidentele kosten te betalen die voortvloeien uit vastgestelde maatregelen van de bezuinigingstaakstelling. | 0 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Wijkwethouderschap (gebiedsgericht werken)(EB) | Deze reserve dient om middelen die worden ingezet voor het wijkwethouderschap hetgeen onderdeel is van de gemeente brede beweging om meer gebiedsgericht, dichterbij de burger en partijen, te gaan werken | 1.117 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Van Lenneplaan (BK) | Deze (beklemde) reserve dient ter dekking van de kapitaallasten .c.f. het BBV mogen middelen niet meer in mindering worden gebracht op het project zelf als hierdoor een negatieve boekwaarde ontstaat | 465 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Flankerend beleid | Deze reserve dient voor herplaatsing van medewerkers in het kader van de | 0 | Er zijn geen mutaties begroot | ||
Frictiekosten Reorganisatie | Deze reserve dient ter dekking voor frictiekosten als gevolg van een aantal organisatiewijzigingen. | 0 | Er zijn geen mutaties begroot | ||
Geluidreducerend asfalt | Deze reserve dient ter dekking van de meerkosten van het onderhoud van geluidswerend asfalt ten opzichte van de gebruikelijke asfalttering. | 150 | De meerkosten vanaf 2019 worden begroot op 75 duizend euro. Vooralsnog geldt dat ook voor de jaren daarna. | ||
Gele steentjes (EB) | Deze reserve dient voor het opnemen van nog te besteden extra beleidsmiddelen. | 0 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Gele steentjes (BK) | Deze (beklemde) reserve dient ter dekking van de kapitaallasten c.f. het BBV mogen middelen niet meer in mindering worden gebracht op het project zelf als hierdoor een negatieve boekwaarde ontstaat | 491 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Kinderboerderij (EB) | Deze reserve dient voor het opnemen van nog te besteden extra beleidsmiddelen. | 0 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Speelvoorzieningen (BK) | Deze (beklemde) reserve dient ter dekking van de kapitaallasten c.f. het BBV mogen middelen niet meer in mindering worden gebracht op het project zelf als hierdoor een negatieve boekwaarde ontstaat | 525 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Begraafplaatsen | De reserve dient ter dekking van toekomstige ruimingskosten en voor het opvangen van (kleine) verschillen in de inkomsten en uitgaven op de exploitatie begraafplaatsen. | 28 | In 2020 verwachten we 30 duizend euro toe te voegen en te ontrekken aan de reserve voor het aandeel ruimen in de tarieven voor grafuitgiftes. | ||
Kunstvoorraad CBK | Deze reserve is ingesteld om in geval van schade of verlies van kunstwerken van het Centrum Beeldende Kunst (CBK) de niet verzekerde kosten van herstel van kunstwerken te dekken. | 2.516 | 1.647 | Er zijn geen mutaties begroot. | |
Kunst op straat | Deze reserve dient voor het financieren van kunst bij nader te bepalen kunstprojecten in de openbare ruimte. | 521 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Bodemsanering | Deze reserve is bestemd voor de kosten van bodemsaneringen die niet uit andere bronnen gefinancierd kunnen worden, voor het afdekken van schadeclaims uit het verleden door de gemeente uitgegeven grond, alsmede claims van het rijk in verband met ongerechtvaardigde verrijking en de slibsanering. | 1.485 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Ringsparen (EB) | Deze reserve dient voor het opnemen van nog te besteden extra beleidsmiddelen. | 0 | Deze middelen worden in 2020 ingezet. | ||
Groninger Monumentenfonds | Deze reserve is gevormd als buffer voor de lening verstrekt aan het Groninger Monumentenfonds. | 1.000 | 932 | Er zijn geen mutaties begroot. | |
WarmteStad | Deze reserve dient ter dekking van het risico van het hebben van een rekening courant-verhouding met WarmteStad BV | 60 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Bovenwijkse infrastructuur grondexploitaties | Deze reserve is ingesteld om middelen die vrijkomen door activering van bovenwijkse voorzieningen in de grondexploitaties te reserveren | 2.016 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Forum garage | Deze reserve dient ter afdekking van het risico parkeergarage Forum | 6.200 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Grondbank | Deze reserve dient ter dekking van risico's en financiering van grondbank-aankopen. | 4.273 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Grondzaken | Deze reserve dient ter vorming van een toereikende buffer voor het opvangen van schommelingen op de grondexploitaties. | -2.851 | in afwachting van notitie weerstandsvermogen is deze niet toe te lichten. | ||
SIF | Deze reserve is ingesteld voor nog niet uitgegeven (rijks)middelen voor toekomstige projecten. | 20.016 | In 2020 worden de middelen t.b.v. SIF project ringsparen en Groen (SIF) toegevoegd aan de reserve ter latere besteding op basis van bestedingsvoorstellen. Er wordt 5,6 miljoen euro onttrokken voor hervormingen 2020.. | ||
Parkeren | Deze reserve dient als egalisatiereserve voor de resultaten van het parkeerbedrijf | 9.134 | De toevoeging van ruim 2 miljoen euro betreft het begrote resultaat parkeren. | ||
Reserve Kapitaalslasten (BK) | Deze (beklemde) reserve dient ter dekking van de kapitaallasten .c.f. het BBV mogen middelen niet meer in mindering worden gebracht op het project zelf als hierdoor een negatieve boekwaarde ontstaat | 5.097 | Door ruil van een groot deel van deze reserve tegen structurele middelen is de reserve grotendeels uitgeput. | ||
Hergebruik grond | Deze reserve dient om vooruit ontvangen gelden voor de toekomstig te maken kosten te reserveren. Jaarlijks zal het exploitatieresultaat verrekend met deze reserve. | 778 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Afkoopsommen erfpacht | Deze reserve dient voor het reserveren van afkoopsommen erfpacht. De ontvangen afkoopsom erfpacht wordt toegevoegd aan deze reserve tot maximaal de waarde van de uitgegeven kavel. | 12.627 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Eemskanaalzone | Deze reserve dient voor het aanhouden van middelen als gevolg van marktwaardetoetsen. Middelen die vrijkomen doordat waardering van de strategische gronden en gebouwen worden opgeplust naar de waarde bij huidige bestemming op basis van een taxatie. . | 8.515 | De rente over deze reserve wordt toegevoegd. | ||
Aardgasvrije wijken | 3.516 | Er zijn geen mutaties begroot. | |||
Fonds Economische Ontwikkelingen | Deze reserve dient ter dekking van middelen die breed worden ingezet ter stimulering van de economische ontwikkelingen in de stad. | 0 | In 2019 wordt 50 duizend euro ingezet voor economische ontwikkelingen. Deze reserve zal in de komende jaren volledig worden uitgeput. | ||
ESF | Deze reserve dient om vrijval van ESF- subsidie die de gemeente Groningen als centrumgemeente ontvangt te reserveren en wordt zoveel als mogelijk weer ingezet ter dekking van projecten | 1.480 | Er zijn geen mutaties begroot. | voldoende | |
Noordelijk Belasting Kantoor (EB) | Deze reserve dient voor de dekking van frictiekosten inzake de oprichting van het Noordelijk Belastingkantoor (NBK). | 0 | |||
Esserberg | Deze beklemde reserve dient ter dekking van een deel van de kapitaallasten van het investeringsproject 'renovatieplan sportpark Esserberg'. | 171 | Onttrekking ter dekking van kapitaallasten. | Voldoende | |
Recreatiegebied Kardinge | Deze reserve dient voor toekomstige uitgaven voor de herinrichting van het kerngebied van het recreatiegebied Kardinge. | 535 | |||
Co financieringinvestering fonds | Deze reserve dient om de noodzakelijke uitbreiding en vervanging van gemeentelijke sportaccommodaties mogelijk te maken en om als gemeente via cofinanciering bij te kunnen dragen aan investeringen van sportverenigingen in sportaccommodatie | 979 | In 2020 zal de incidentele vrijval mandje Sport (67) en het resultaat op de kapitaallasten 2019 worden toegevoegd. | Voldoende | |
Reserve Kapitaalslasten (BK) | Deze beklemde reserve dient ter dekking van kapitaallasten | 395 | Onttrekking ter dekking van kapitaallasten. | Voldoende | |
Egalisatiereserve VSD | Deze reserve dient als buffer voor het opvangen van schommelingen bij de uitvoering van de WMO en Jeugdzorg. | 2.125 | In de begroting 2017 zijn er aanvullende extra beleidsmiddelen beschikbaar gesteld om de eventuele tekorten voor de komende jaren in het sociaal domein deels te compenseren. Dit hebben we gedaan door de egalisatiereserve VSD in de jaren 2017 t/m 2020 aan te vullen met in totaal 5 miljoen euro. Voor 2020 is dit 2 miljoen euro. Daarnaast is dit bedrag ook beschikbaar om risico's zoals de aanzuigende werking van het abonnementstarief af te dekken. | ||
Egalisatiereserve Instellingen i.v.m. concernaccres | Betreft de egalisatiereserve die is ontstaan door het niet volledig toevoegen van de van het concern ontvangen indexatie in het betreffende jaar aan het subsidiebudget. Het verschil tussen de aan het subsidiebudget toegevoegde indexatiepercentage en de gemeentelijke compensatie wordt jaarlijks verrekend met deze reserve. | 4.154 | In 2020 voegen we per saldo 2,2 miljoen toe aan deze reserve zodat we deze over 2 jaar kunnen toevoegen aan de subsidiebudgetten en deze kunnen verrekenen met de betreffende instellingen. | Voldoende | |
Bijdrage MFA de Wijert | Dze reserve dient ter dekking van de kapitaallasten van het project Multifunctionele Accommodatie De Wijert. | 400 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Exploitatierisico Forum | Deze reserve dient ter dekking van de risico's van de exploitatie van | 3.500 | 2.321 | Er zijn geen mutaties begroot. | |
BSV Paddepoel | Deze reserve dient voor de dekking van de kosten aanbouw BSV (Buurt en Speeltuinvereniging Paddepoel). | 83 | 0 | Deze reserve kan vervallen | |
Reserve Kapitaalslasten (bk) | Deze beklemde reserve dient ter dekking van kapitaallasten | 2.584 | De begrote onttrekking van 35 duizend euro is ter dekking van de kapitaalslasten van het pand Heesterpoort 1. | Voldoende | |
Gresco aanpak 24 gebouwen | Deze reserve dient voor de gedeeltelijke dekking van de kapitaallasten integrale aanpak 24 gebouwen | 137 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Onderwijshuisvesting | Deze reserve is voor het opvangen van risico's en het mogelijk maken van toekomstige investeringen. | 5.000 | 3.301 | De begrote toevoeging van 1,508 miljoen is het overschot binnen het programma onderwijshuisvesting. Dit overschot is met name ter dekking van kapitaalslasten in de toekomst. | Voldoende |
Nieuwbouw VMBO | Deze beklemde reserve dient ter dekking van kapitaallasten | 953 | De begrote onttrekking van 238 duizend euro houdt verband met de dekking van de kapitaallasten van de gebouwen van VMBO. | Voldoende | |
Kapitaallasten (BK) | Deze (beklemde) reserve dient ter dekking van de kapitaallasten .c.f. het BBV mogen middelen niet meer in mindering worden gebracht op het project zelf als hierdoor een negatieve boekwaarde ontstaat | 111 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
WWB inkomensdeel | De reserve WWB inkomensdeel heeft een bufferfunctie om hogere bijstandslasten dan de bijdragen vanuit het Rijk te kunnen dekken. Overschotten op beschikbare budgetten worden toegevoegd aan deze reserve | 13 | Betreft een reserve vanuit Ten Boer. Meenemen bij harmonisatie tarieven. | ||
Realisering Speelvoorzieningen | Deze reserve dient ter dekking van kosten realisering speelvoorzieningen . | 89 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Bijdrageregeling Dorpshuizen | Deze reserve dient het verstrekken van een bijdrage in de kosten van groot onderhoud ten behoeve van dorpshuizen in het kader van de bijdrage regeling dorpshuizen. | 20 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Zorguitgaven WMO 18+ en jeugd | Deze reserve dient ter dekking van de kosten zorguitgaven WMO 18+ en de zorguitgaven Jeugd | 2 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
De Lessenaar Ten Post | Deze reserve is voor de ontvangen afkoopsom van Nationaal Coördinator Groningen (NCG) i.v.m. huuropzegging van school De lessenaar Ten Post. | 24 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Afkoopsom onderhoud fietspad Stadsweg | Deze reserve dient ter dekking van de kosten van het jaarlijks onderhoud aan de Stadsweg Ten Boer | 449 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Reserve bouwleges | Deze reserve is ingesteld voor de meeropbrengst bouwleges periode 2016-2018(conform saneringsbegroting) | 120 | Betreft een structurele meeropbrengst die vooralsnog jaarlijks in de reserve wordt gestort | ||
Scholenfonds | Deze reserve dient ter dekking van de kosten bouw nieuwe school | 1.595 | De toevoeging van 135 duizend euro houdt verband met de bouw van het nieuwe kindcentrum | Voldoende | |
Res. Dekking Gerealiseerde Inv. (RDGI) | Deze reserve dient ter dekking van kapitaallasten van bepaalde specifieke activa. | 1.011 | rente wordt toegevoegd, kapitaallasten worden onttrokken, in lijn met de verbonden activa. | ||
Bestemmingsreserve Nieuw Raadhuis | Deze reserve dient ter dekking van een deel van de kapitaallasten van het nieuwe gemeentehuis. | 1.579 | De toevoeging van 147 duizend euro betreft rente. De onttrekking van 126 duizend euro heeft betrekking op de dekking van de kapitaallasten. | Voldoende | |
Bestemmingsreserve Zernike College | Deze reserve dient ter dekking van de kapitaallasten van de nieuwbouw van het Zernike College. | 7.177 | De toevoeging van 1,438 miljoen euro betreft het financiële voordeel (ontvangen via de algemene uitkering uit het gemeentefonds) van de omschakeling van de Harense locaties van het Zernike College van dislocaties tot nevenvestigingen. De onttrekking van 883 duizend euro heeft betrekking op de dekking van kapitaallasten. | Voldoende | |
Bestemmingsreserve Quintusschool | Deze reserve dient ter dekking van de kapitaallasten van de verbouwing die is gepleegd in het kader van de samenvoeging van De Marke en De Meent tot de huidige Quintusschool | 293 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Bestemmingsreserve Duurzaamheid | Deze reserve dient ter dekking van de kosten uitvoering energiebesparingsproject. | 0 | Er zijn geen mutaties begroot. | ||
Bestemmingsres. Duurzaamheid Scholen | Deze reserve dient ter dekking van kosten voortvloeiende uit een nieuwe duurzaamheidsregeling voor scholen als gevolg van het Integraal Huisvestingsplan 2014-2017. | 399 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Bestemmingsreserve Openbaar Gebied | Deze reserve dient ter dekking van kosten inrichting openbaar gebied | 24 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Bestemmingsreserve onderhoud en vastgoed | Deze reserve dient ter dekking kosten beheer en onderhoud van vastgoed | 37 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | |
Bestemmingsreserve | Deze reserve dient ter dekking van het fonds “Gebruiksovereenkomsten voetbalverenigingen” in ten Boer. Op grond van de gebruiksovereenkomsten kunnen voetbalverenigingen een beroep doen op de gemeente voor groot onderhoud aan de accommodaties en de financiering van een aantal zaken op en rond de velden. | 51 | Jaarlijks worden vergoedingen verstrekt aan de 4 voetbalverenigingen. | Voldoende | |
verbouwing Stadhuis (EB) | 379 | Er zijn geen mutaties begroot. | Voldoende | ||
Totaal reserves | 157.636 |