Compensatie OZB niet woningen Haren & ten Boer

Totaal deelprogramma 13.1

Totaal programma 13

13.1 Algemene inkomsten en post onvoorzien

OZB verhogen

Verlagen rioolrecht en verhogen OZB

Afvalverzameling en -verwerking

Dividend

Lage rente stand

Vrijval compensatieregeling OZB

Totaal 13 Algemene inkomsten en post onvoorzien

Onderstaande toelichting heeft betrekking op het bestaande beleid

Algemene uitkering (V 20,6 miljoen euro)
Het actuele begrotingssaldo 2019 voor de uitkering uit het gemeentefonds bedraagt 530,1 miljoen euro. Op basis van de meicirculaire 2019 en op basis van onze eigen inschattingen bedraagt het primitieve begrotingssaldo 2020 voor het gemeentefonds 550,7 miljoen euro. Een positief verschil van 20,6 miljoen euro. De verklaring hiervoor luidt als volgt:

1) Landelijke en plaatselijke ontwikkelingen
De uitkeringsfactor stijgt in 2020 met 39 punten ten opzichte van 2019, dit betekent voor Groningen een stijging van de algemene uitkering van 10,1 miljoen euro. De stijging van de uitkeringsfactor wordt vooral verklaard door een hoger accres . Landelijk bedraagt het accres in 2020 835 miljoen euro.

2) Taakmutaties
Er wordt 8,3 miljoen meer ontvangen door taakmutaties dan in 2019. Het betreft voornamelijk de extra middelen Jeugdzorg (3,9 miljoen euro) en voor de landelijke voorziening vreemdelingenvoorziening (3,8 miljoen euro) loon.  en prijscompensatie voor het sociaal domein (3,3 miljoen euro).
We ontvangen in 2020 2 miljoen euro minder via een suppletie-uitkering dan in 2019. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat herindelingsbijdrage vanaf 2020 is verlaagd met 1,7 miljoen euro.
Het saldo van taakmutaties en verlaagde suppletie-uitkering bedraagt 6,3 miljoen euro voordelig.

3) Integratie- en decentralisatie-uitkeringen
Per saldo wordt in 2020 4,5 miljoen euro meer aan integratie- en decentralisatie-uitkeringen ontvangen dan in 2019. Dit wordt grotendeels verklaard door een opwaartse aanpassing van de middelen bestemd voor Beschermd wonen en de landelijke vreemdelingenvoorziening. In onderstaand overzicht zijn alle mutaties bij de integratie- en decentralisatie uitkeringen opgenomen.

Financieringskosten (N 517 duizend euro)
Doordat de lange vermogensbehoefte in 2020 hoger is ten opzichte van 2019 ontstaat een nadeel van 517 duizend euro. Dit komt door meer investeringen enerzijds en minder beschikbare reserves en voorzieningen. Hierdoor moeten er meer leningen worden aangetrokken.

Dividend (V 466 duizend euro)
Voor 2020 wordt voor 466 duizend euro meer aan dividend van BNG verwacht.

Compensatie OZB niet-woningen Haren en Ten Boer (V 270 duizend euro)

De harmonisatie van de OZB heeft voor bedrijven in de oude gemeenten Haren en Ten Boer tot een lastenstijging geleidt. Deze bedrijven worden gecompenseerd met een regeling. Er is in 2019 1,35 miljoen euro en voor 2020 1,08 miljoen beschikbaar. Van dat laatste bedrag zetten we 280 duizend euro in ter dekking van de begroting 2020 (zie hervormingen).

Onroerende zaakbelasting (V 3,7 miljoen euro)
Naast de verhoging door de nominale tariefstijging ad 3,87% (3,1 miljoen euro) is de geraamde belastingopbrengst verhoogd met 600 duizend euro in verband met verwachte volumeontwikkeling door nieuwbouw.

Logiesbelasting (V 640 duizend euro)
Op basis van het coalitieakkoord heeft de Raad op 26 juni 2019 besloten de toeristenbelasting  met 440 duizend euro te verhogen. Daarnaast is de raming van de opbrengst logiesbelasting met 200 duizend euro verhoogd in verband met volumegroei (meer overnachtingen).

Overig (N 332 duizend euro)
Overige afwijkingen tellen op tot een nadeel van 332 duizend euro.

De intensiveringen vindt u terug in de bovenstaande tabel: Overzicht intensiveringen 2020-2023.
De hervormingen vindt u terug in de bovenstaande tabel: Overzicht hervormingen 2020-2023.